Rozporządzenie określa szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 59dg ust. 1 ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim, terminy ich przekazywania oraz wzory formularzy sprawozdawczych.

Szczegółowy zakres informacji przekazywanych w:         1) kwartalnym sprawozdaniu z działalności instytucji pożyczkowej w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego, zwa- nym dalej „sprawozdaniem kwartalnym”, oraz wzór formularza sprawozdawczego sprawozdania kwartalnego określa załącznik nr 1 do rozporządzenia;         2) rocznym sprawozdaniu z działalności instytucji pożyczkowej w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego, zwa- nym dalej „sprawozdaniem rocznym”, oraz wzór formularza sprawozdawczego sprawozdania rocznego określa za- łącznik nr 2 do rozporządzenia.

    1. Informacje zawarte w sprawozdaniu kwartalnym obejmują informacje na koniec kwartału kalendarzowego.     2. Informacje zawarte w sprawozdaniu rocznym obejmują informacje na koniec roku obrotowego.     3. W przypadku instytucji pożyczkowej rozpoczynającej wykonywanie działalności w zakresie udzielania kredytu kon- sumenckiego w dniu innym niż pierwszy dzień okresu sprawozdawczego informacje zawarte w:         1) sprawozdaniu kwartalnym obejmują okres od dnia jej rozpoczęcia do końca kwartału kalendarzowego, w którym roz- poczęła jej wykonywanie;         2) sprawozdaniu rocznym obejmują okres od dnia jej rozpoczęcia do końca roku obrotowego, w którym rozpoczęła jej wykonywanie.

    1. Informacje zawarte w sprawozdaniu kwartalnym przekazuje się nie później niż w terminie do ostatniego dnia miesiąca następującego po upływie kwartału kalendarzowego, którego dotyczy to sprawozdanie.     2. Informacje zawarte w sprawozdaniu rocznym przekazuje się nie później niż w terminie 20 dni od dnia zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego.

Informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności instytucji pożyczkowej w zakresie udzielania kredytu konsu- menckiego przekazuje się po raz pierwszy:         1) za I kwartał kalendarzowy 2024 r. – w przypadku sprawozdań, o których mowa w § 2 pkt 1;         2) za rok obrotowy, który rozpocznie się po dniu 31 grudnia 2023 r. – w przypadku sprawozdań, o których mowa w § 2 pkt 2.

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2024 r. Minister Finansów: M. Rzeczkowska         1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej – instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 29 kwietnia 2022 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 939). Załączniki do rozporządzenZiaał ąMczninikii sdtor aro zFpionrzaąndzseóniwa M inistra Finansów z dnia 31 października 2023 r. (Dz. U. poz. 2503) z dnia 31 października 2023 r. (Dz. U. poz. …..) Załącznik nr 1 Załącznik nr 1 (cid:3) WZÓWRZÓR(cid:3) (cid:3) (w tym szczegółowy zakres przekazywanych informacji) FORMULARZ SPRAWOZDAWCZY KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI W ZAKRESIE UDZIELANIA KREDYTU KONSUMENCKIEGO1) Okres sprawozdawczy: DATA POCZĄTKOWA: DATA KOŃCOWA: Dane instytucji pożyczkowej NAZWA (FIRMA): NUMER WPISU DO REJESTRU INSTYTUCJI POŻYCZKOWYCH: I. 1.a. Informacja o kredytach konsumenckich, w tym ich liczbie, z uwzględnieniem liczby kredytów, o których mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim, wartości, strukturze terminowej i walutowej – udzielonych w okresie sprawozdawczym Pozycja Ogółem Okres, na jaki został udzielony kredyt konsumencki liczba/ do powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej wartość 1 miesiąca 1 miesiąca 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy włącznie do do do do do do 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Liczba kredytów konsumenckich, w tym liczba kredytów, o których mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim (cid:3) (cid:3) (cid:3)         1) Wysokość kwot wykazywanych w sprawozdaniu należy podać nienarastająco z dokładnością do pełnych złotych, a wartości określane procentowo – z dokładnością do setnej części procenta. Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1006)(cid:3)–(cid:3) – 3 – Poz. 2503 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Wartość kredytów konsumenckich, z tego złoty (PLN) euro (EUR) dolar amerykański (USD) frank szwajcarski (CHF) funt brytyjski (GBP) pozostałe waluty I. 1.b. Informacja o udzielonych kredytach konsumenckich, w tym ich liczbie, z uwzględnieniem liczby kredytów, o których mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim, wartości, strukturze terminowej i walutowej – według stanu na koniec okresu sprawozdawczego Okres, na jaki został udzielony kredyt konsumencki Pozycja Ogółem liczba/ do powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej 1 miesiąca 1 miesiąca 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy wartość włącznie do do do do do do 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Liczba kredytów konsumenckich, w tym liczba kredytów, o których mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim Wartość kredytów konsumenckich, z tego złoty (PLN) euro (EUR) dolar amerykański (USD) frank szwajcarski (CHF) funt brytyjski (GBP) pozostałe waluty (cid:3) –(cid:3)(cid:1007)(cid:3)–(cid:3) I. 2. Informacja o opóźnieniach w spłatach – według stanu na koniec okresu sprawozdawczego Opóźnienia powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej w spłatach 1 miesiąca 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy do do do do do do 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie Liczba udzielonych opóźnionych kredytów konsumenckich Wartość udzielonych opóźnionych kredytów konsumenckich II. 1. Informacja o zawartych umowach o kredyt konsumencki Pozycja Ogółem w okresie W I miesiącu W II miesiącu W III miesiącu sprawozdawczym kwartału kwartału kwartału Umowy o kredyt w wysokości nie większej niż 255 550 zł albo równowartość tej kwoty w walucie innej niż waluta polska, którego kredytodawca w zakresie swojej działalności udziela konsumentowi liczba wartość Umowy o kredyt w wysokości nie większej niż 255 550 zł albo równowartość tej kwoty w walucie innej niż waluta polska, którego kredytodawca w zakresie swojej działalności daje przyrzeczenie udzielenia konsumentowi liczba wartość Umowy o kredyt niezabezpieczony hipoteką, który jest przeznaczony na remont domu albo lokalu mieszkalnego, w wysokości mniejszej lub równej 255 550 zł albo równowartości tej kwoty w walucie innej niż waluta polska liczba wartość Umowy o kredyt niezabezpieczony hipoteką, który jest przeznaczony na remont domu albo lokalu mieszkalnego, w wysokości większej niż 255 550 zł albo równowartość tej kwoty w walucie innej niż waluta polska liczba wartość II. 2. Informacja o zawartych umowach o kredyt konsumencki, w tym ich liczbie, rodzajach oraz statusie Pozycja Ogółem w okresie W I miesiącu W II miesiącu W III miesiącu sprawozdawczym kwartału kwartału kwartału Umowy pożyczki umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowy czynne z opóźnieniem w spłacie liczba wartość (cid:3) Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1008)(cid:3)–(cid:3)– 5 – Poz. 2503 umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość Umowy o odroczeniu konsumentowi terminu spełnienia świadczenia pieniężnego, jeżeli konsument jest zobowiązany do poniesienia jakichkolwiek kosztów związanych z odroczeniem spełnienia świadczenia umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowy czynne z opóźnieniem w spłacie liczba wartość umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość Umowy o kredyt, w których kredytodawca zaciąga zobowiązanie wobec osoby trzeciej, a konsument zobowiązuje się do zwrotu kredytodawcy spełnionego świadczenia umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowy czynne z opóźnieniem w spłacie liczba wartość umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość (cid:3) Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1009)(cid:3)–(cid:3)– 6 – Poz. 2503 Umowy o kredyt odnawialny umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowy czynne zopóźnieniem w spłacie liczba wartość umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość Inne umowy umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowyczynne zopóźnieniem wspłacie liczba wartość umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość (cid:3) Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1010)(cid:3)–(cid:3)– 7 – Poz. 2503 III. Informacja o liczbie klientów, którym udzielono kredytu konsumenckiego, z uwzględnieniem liczby klientów, którym udzielono kredytu, o którym mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim Pozycja Liczba ogółem w okresie W I miesiącu W II miesiącu W III miesiącu sprawozdawczym kwartału kwartału kwartału Liczba klientów, którym udzielono kredytu konsumenckiego, w tym liczba klientów, którym udzielono kredytu, o którym mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim IV. Informacja o łącznych przychodach uzyskanych z działalności w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego z wyodrębnieniem przychodów uzyskanych w związku z pozaodsetkowymi kosztami kredytu prezentowanych w rachunku zysków i strat (wariant kalkulacyjny) Wartość w okresie sprawozdawczym A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnego zarządu F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) G. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne H. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne (cid:3) –(cid:3)(cid:1011)(cid:3)–(cid:3) I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) J. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym od jednostek powiązanych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale od jednostek pozostałych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II. Odsetki, w tym od jednostek powiązanych III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych V. Inne K. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym dla jednostek powiązanych II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne L. Zysk (strata) brutto (I+J-K) M. Podatek dochodowy N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) O. Zysk (strata) netto (L-M-N) (wariant porównawczy) Wartość w okresie sprawozdawczym A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce (cid:3) Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1012)(cid:3)–(cid:3)– 9 – Poz. 2503 IV. Podatki i opłaty, w tym podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym od jednostek powiązanych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale od jednostek pozostałych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II. Odsetki, w tym od jednostek powiązanych III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym dla jednostek powiązanych II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) (cid:3) Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1013)(cid:3)–(cid:3)– 10 – Poz. 2503 J. Podatek dochodowy K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) Pozycja Ogółem w okresie W I miesiącu W II miesiącu W III miesiącu sprawozdawczym kwartału kwartału kwartału Łączne przychody uzyskane z działalności w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego, w tym przychody uzyskane w związku z pozaodsetkowymi kosztami kredytu V. Informacja o bilansie, ze wskazaniem źródeł finansowania działalności w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego V. 1. Bilans Aktywa Stan na dzień sprawozdawczy A. Aktywa trwałe I. Wartości niematerialne i prawne     1. Koszty zakończonych prac rozwojowych     2. Wartość firmy     3. Inne wartości niematerialne i prawne     4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe     1. Środki trwałe             a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)             b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej             c) urządzenia techniczne i maszyny             d) środki transportu             e) inne środki trwałe     2. Środki trwałe w budowie     3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe     1. Od jednostek powiązanych     2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale     3. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe     1. Nieruchomości     2. Wartości niematerialne i prawne     3. Długoterminowe aktywa finansowe             a) w jednostkach powiązanych – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe aktywa finansowe (cid:3) Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1005)(cid:1004)(cid:3)––(cid:3) 11 – Poz. 2503             b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe aktywa finansowe             c) w pozostałych jednostkach – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe aktywa finansowe     4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe     1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego     2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy     1. Materiały     2. Półprodukty i produkty w toku     3. Produkty gotowe     4. Towary     5. Zaliczki na dostawy i usługi II. Należności krótkoterminowe     1. Należności od jednostek powiązanych             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) inne     2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) inne     3. Należności od pozostałych jednostek             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych             c) inne             d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe     1. Krótkoterminowe aktywa finansowe             a) w jednostkach powiązanych – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe (cid:3) Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1005)(cid:1005)(cid:3)––(cid:3) 12 – Poz. 2503 – udzielone pożyczki – inne krótkoterminowe aktywa finansowe             b) w pozostałych jednostkach – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne krótkoterminowe aktywa finansowe             c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne – środki pieniężne w kasie i na rachunkach – inne środki pieniężne – inne aktywa pieniężne     2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D. Udziały (akcje) własne Aktywa razem Pasywa Stan na dzień sprawozdawczy A. Kapitał (fundusz) własny I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym – nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym – z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym – tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki – na udziały (akcje) własne V. Zysk (strata) z lat ubiegłych VI. Zysk (strata) netto VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Rezerwy na zobowiązania     1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego     2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne – długoterminowa – krótkoterminowa     3. Pozostałe rezerwy – długoterminowe – krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe     1. Wobec jednostek powiązanych     2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale (cid:3) (cid:3) (cid:3) Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1005)(cid:1006)(cid:3)––(cid:3) 13 – Poz. 2503     3. Wobec pozostałych jednostek             a) kredyty i pożyczki             b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych             c) inne zobowiązania finansowe             d) zobowiązania wekslowe             e) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe     1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) inne     2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) inne     3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek             a) kredyty i pożyczki             b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych             c) inne zobowiązania finansowe             d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi             f) zobowiązania wekslowe             g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych             h) z tytułu wynagrodzeń             i) inne     4. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe     1. Ujemna wartość firmy     2. Inne rozliczenia międzyokresowe – długoterminowe – krótkoterminowe Pasywa razem V. 2. Źródła finansowania działalności w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego Źródło finansowania Krótkoterminowe Długoterminowe Łącznie (wartość na koniec okresu (wartość na koniec okresu (wartość na koniec okresu sprawozdawczego) sprawozdawczego) sprawozdawczego) (cid:3) –(cid:3)(cid:1005)(cid:1007)(cid:3)–(cid:3) VI. Informacja o osobach, o których mowa w art. 59a ust. 4 ustawy z dnia 12 maja 2011r. okredycie konsumenckim, w tym o spełnianiu przez te osoby wymagań określonych wtym przepisie VI. 1. Informacje o członkach zarządu Lp. Imię Nazwisko Funkcja Czy spełnia wymóg zart. 59a ust. 4 ustawy z dnia 12 maja 2011 r. okredycie konsumenckim? 1 2 3 4 5 VI. 2. Informacje o członkach rady nadzorczej Lp. Imię Nazwisko Funkcja Czy spełnia wymóg zart. 59a ust. 4 ustawy zdnia 12 maja 2011r. okredycie konsumenckim? 1 2 3 4 5 VI. 3. Informacje o prokurentach Lp. Imię Nazwisko Rodzaj prokury Czy spełnia wymóg zart. 59a ust. 4 ustawy zdnia 12 maja 2011r. okredycie konsumenckim? 1 2 3 4 5 (cid:3) Załącznik nr 2 Załącznik nr 2 WZÓR WZÓR (w tym szczegółowy zakres przekazywanych informacji) FORMULARZ SPRAWOZDAWCZY ROCZNEGO SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI W ZAKRESIE UDZIELANIA KREDYTU KONSUMENCKIEGO1) Okres sprawozdawczy: DATA POCZĄTKOWA: DATA KOŃCOWA: Dane instytucji pożyczkowej NAZWA (FIRMA): NUMER WPISU DO REJESTRU INSTYTUCJI POŻYCZKOWYCH: I. 1.a. Informacja o kredytach konsumenckich, w tym ich liczbie, z uwzględnieniem liczby kredytów, o których mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim, wartości, strukturze terminowej i walutowej – udzielonych w okresie sprawozdawczym Pozycja Ogółem Okres, na jaki został udzielony kredyt konsumencki liczba/ do powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej wartość 1 miesiąca 1 miesiąca 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy włącznie do do do do do do 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Liczba kredytów konsumenckich, w tym liczba kredytów, o których mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim Wartość kredytów konsumenckich, z tego złoty (PLN) euro (EUR) (cid:3) (cid:3) (cid:3)         1) Wysokość kwot wykazywanych w sprawozdaniu należy podać z dokładnością do pełnych złotych, a wartości określane procentowo – z dokładnością do setnej części procenta.(cid:3) (cid:3) (cid:3) –(cid:3)(cid:1006)(cid:3)–(cid:3) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 dolar amerykański (USD) frank szwajcarski (CHF) funt brytyjski (GBP) pozostałe waluty I. 1.b. Informacja o udzielonych kredytach konsumenckich, w tym ich liczbie, z uwzględnieniem liczby kredytów, o których mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja2011r. o kredycie konsumenckim, wartości, strukturze terminowej i walutowej –według stanu na koniec okresu sprawozdawczego Pozycja Ogółem Okres, na jaki został udzielony kredyt konsumencki liczba / do powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej wartość 1miesiąca 1miesiąca 3miesięcy 6miesięcy 12miesięcy 24miesięcy 36miesięcy 48miesięcy włącznie do do do do do do 3miesięcy 6miesięcy 12miesięcy 24miesięcy 36miesięcy 48miesięcy włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Liczbakredytów konsumenckich, wtym liczba kredytów, o których mowa w art. 36b ustawyz dnia 12 maja 2011r. okredycie konsumenckim Wartośćkredytów konsumenckich, ztego złoty (PLN) euro (EUR) dolar amerykański (USD) frank szwajcarski (CHF) funt brytyjski (GBP) pozostałe waluty –(cid:3)(cid:1007)(cid:3)–(cid:3) I. 2. Informacja o opóźnieniach w spłatach – według stanu na koniec okresu sprawozdawczego Opóźnienia powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej powyżej w spłatach 1 miesiąca 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy do do do do do do 3 miesięcy 6 miesięcy 12 miesięcy 24 miesięcy 36 miesięcy 48 miesięcy włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie włącznie Liczba udzielonych opóźnionych kredytów konsumenckich Wartość udzielonych opóźnionych kredytów konsumenckich II. 1. Informacja o zawartych umowach o kredyt konsumencki Pozycja Ogółem w okresie sprawozdawczym Umowy o kredyt w wysokości nie większej niż 255 550 zł albo równowartość tej kwoty w walucie innej niż waluta polska, którego kredytodawca w zakresie swojej działalności udziela konsumentowi liczba wartość Umowy o kredyt w wysokości nie większej niż 255 550 zł albo równowartość tej kwoty w walucie innej niż waluta polska, którego kredytodawca w zakresie swojej działalności daje przyrzeczenie udzielenia konsumentowi liczba wartość Umowy o kredyt niezabezpieczony hipoteką, który jest przeznaczony na remont domu albo lokalu mieszkalnego, w wysokości mniejszej lub równej 255 550 zł albo równowartości tej kwoty w walucie innej niż waluta polska liczba wartość Umowy o kredyt niezabezpieczony hipoteką, który jest przeznaczony na remont domu albo lokalu mieszkalnego, w wysokości większej niż 255 550 zł albo równowartość tej kwoty w walucie innej niż waluta polska liczba wartość II. 2. Informacja o zawartych umowach o kredyt konsumencki, w tym ich liczbie, rodzajach oraz statusie Pozycja Ogółem w okresie sprawozdawczym Umowy pożyczki umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowy czynne z opóźnieniem w spłacie liczba wartość –(cid:3)(cid:1008)(cid:3)–(cid:3) umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość Umowy o odroczeniu konsumentowi terminu spełnienia świadczenia pieniężnego, jeżeli konsument jest zobowiązany do poniesienia jakichkolwiek kosztów związanych z odroczeniem spełnienia świadczenia umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowy czynne z opóźnieniem w spłacie liczba wartość umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość Umowy o kredyt, w których kredytodawca zaciąga zobowiązanie wobec osoby trzeciej, a konsument zobowiązuje się do zwrotu kredytodawcy spełnionego świadczenia umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowy czynne z opóźnieniem w spłacie liczba wartość umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość (cid:3) (cid:3) –(cid:3)(cid:1009)(cid:3)–(cid:3) Umowy o kredyt odnawialny umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowy czynne z opóźnieniem w spłacie liczba wartość umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość Inne umowy umowy czynne bez opóźnienia w spłacie liczba wartość umowy czynne z opóźnieniem w spłacie liczba wartość umowy wypowiedziane przez instytucję pożyczkową liczba wartość umowy o kredyt konsumencki spłacony przed terminem liczba wartość III. Informacja o liczbie klientów, którym udzielono kredytu konsumenckiego, z uwzględnieniem liczby klientów, którym udzielono kredytu, o którym mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim Pozycja Liczba ogółem w okresie sprawozdawczym Liczba klientów, którym udzielono kredytu konsumenckiego, w tym liczba klientów, którym udzielono kredytu, o którym mowa w art. 36b ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim –(cid:3)(cid:1010)(cid:3)–(cid:3) IV. Informacja o łącznych przychodach uzyskanych z działalności w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego z wyodrębnieniem przychodów uzyskanych w związku z pozaodsetkowymi kosztami kredytu prezentowanych w rachunku zysków i strat (wariant kalkulacyjny) Wartość w okresie sprawozdawczym A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym jednostkom powiązanym I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnego zarządu F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) G. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne H. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) J. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym od jednostek powiązanych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale od jednostek pozostałych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II. Odsetki, w tym od jednostek powiązanych III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych V. Inne K. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym dla jednostek powiązanych II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne –(cid:3)(cid:1011)(cid:3)–(cid:3) L. Zysk (strata) brutto (I+J-K) M. Podatek dochodowy N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) O. Zysk (strata) netto (L-M-N) (wariant porównawczy) Wartość w okresie sprawozdawczym A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym od jednostek powiązanych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale od jednostek pozostałych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II. Odsetki, w tym od jednostek powiązanych III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych –(cid:3)(cid:1012)(cid:3)–(cid:3) IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym dla jednostek powiązanych II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) J. Podatek dochodowy K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) Pozycja Ogółem w okresie W I kwartale W II kwartale W III kwartale W IV kwartale sprawozdawczym roku roku roku roku obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego Łączne przychody uzyskane z działalności w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego, w tym przychody uzyskane w związku z pozaodsetkowymi kosztami kredytu V. Informacja o bilansie, ze wskazaniem źródeł finansowania działalności w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego V. 1. Bilans Aktywa Stan na dzień sprawozdawczy A. Aktywa trwałe I. Wartości niematerialne i prawne     1. Koszty zakończonych prac rozwojowych     2. Wartość firmy     3. Inne wartości niematerialne i prawne     4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe     1. Środki trwałe             a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)             b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej             c) urządzenia techniczne i maszyny             d) środki transportu             e) inne środki trwałe     2. Środki trwałe w budowie     3. Zaliczki na środki trwałe w budowie Dziennik Ustaw –(cid:3)(cid:1013)(cid:3)–(cid:3)– 23 – Poz. 2503 III. Należności długoterminowe     1. Od jednostek powiązanych     2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale     3. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe     1. Nieruchomości     2. Wartości niematerialne i prawne     3. Długoterminowe aktywa finansowe             a) w jednostkach powiązanych – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe aktywa finansowe             b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe aktywa finansowe             c) w pozostałych jednostkach – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe aktywa finansowe     4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe     1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego     2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy     1. Materiały     2. Półprodukty i produkty w toku     3. Produkty gotowe     4. Towary     5. Zaliczki na dostawy i usługi II. Należności krótkoterminowe     1. Należności od jednostek powiązanych             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) inne     2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) inne –(cid:3)(cid:1005)(cid:1004)(cid:3)–(cid:3)     3. Należności od pozostałych jednostek             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych             c) inne             d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe     1. Krótkoterminowe aktywa finansowe             a) w jednostkach powiązanych – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne krótkoterminowe aktywa finansowe             b) w pozostałych jednostkach – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne krótkoterminowe aktywa finansowe             c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne – środki pieniężne w kasie i na rachunkach – inne środki pieniężne – inne aktywa pieniężne     2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D. Udziały (akcje) własne Aktywa razem Pasywa Stan na dzień sprawozdawczy A. Kapitał (fundusz) własny I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym – nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym – z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym – tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki – na udziały (akcje) własne V. Zysk (strata) z lat ubiegłych VI. Zysk (strata) netto VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) (cid:3) (cid:3) –(cid:3)(cid:1005)(cid:1005)(cid:3)–(cid:3) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Rezerwy na zobowiązania     1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego     2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne – długoterminowa – krótkoterminowa     3. Pozostałe rezerwy – długoterminowe – krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe     1. Wobec jednostek powiązanych     2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale     3. Wobec pozostałych jednostek             a) kredyty i pożyczki             b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych             c) inne zobowiązania finansowe             d) zobowiązania wekslowe             e) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe     1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) inne     2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale             a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             b) inne     3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek             a) kredyty i pożyczki             b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych             c) inne zobowiązania finansowe             d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności – do 12 miesięcy – powyżej 12 miesięcy             e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi             f) zobowiązania wekslowe             g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych             h) z tytułu wynagrodzeń             i) inne     4. Fundusze specjalne (cid:3) (cid:3) –(cid:3)(cid:1005)(cid:1006)(cid:3)–(cid:3) IV. Rozliczenia międzyokresowe     1. Ujemna wartość firmy     2. Inne rozliczenia międzyokresowe – długoterminowe – krótkoterminowe Pasywa razem V. 2. Źródła finansowania działalności w zakresie udzielania kredytu konsumenckiego Źródło finansowania Krótkoterminowe Długoterminowe Łącznie (wartość na koniec okresu (wartość na koniec okresu (wartość na koniec okresu sprawozdawczego) sprawozdawczego) sprawozdawczego) VI. Informacja o osobach, o których mowa w art. 59a ust. 4 ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim, w tym o spełnianiu przez te osoby wymagań określonych w tym przepisie VI. 1. Informacje o członkach zarządu Lp. Imię Nazwisko Funkcja Czy spełnia wymóg z art. 59a ust. 4 ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim? 1 2 3 4 5 VI. 2. Informacje o członkach rady nadzorczej Lp. Imię Nazwisko Funkcja Czy spełnia wymóg z art. 59a ust. 4 ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim? 1 2 3 4 5 –(cid:3)(cid:1005)(cid:1007)(cid:3)–(cid:3) VI. 3. Informacje o prokurentach Lp. Imię Nazwisko Rodzaj prokury Czy spełnia wymóg z art. 59a ust. 4 ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim? 1 2 3 4 5